Tax4Broker בתקשורת

דני רופ: יותר ויותר ישראלים בוחרים בשנים האחרונות להעביר את כספי ההשקעות שלהם לברוקרים זרים מעבר לים, בגלל העמלות הנמוכות. אבל רבים מהם שוכחים, או פשוט לא יודעים, שהחובה לדווח ולשלם מיסים לרשות המסים בישראל נשארת מלאה. מי שלא מדווח עלול למצוא את עצמו בסיכון לעבירות פליליות. עד היום הפקת הדוחות האלה דרשה שעות עבודה יקרות של רואה חשבון, אבל מערכת טכנולוגית חדשה בשם Tax4Broker מבטיחה לקצר את כל התהליך לשלוש דקות בלבד. רואה חשבון יהונתן גמליאל, מייסד Tax4Broker — בוא נתחיל בטעות הנפוצה: אנשים בטוחים שאם הכסף נמצא בברוקר זר בחו"ל, אז רשות המסים בארץ לא ממש יודעת מזה. מה החוק אומר? רו"ח יהונתן גמליאל: סעיף 131 לפקודה הוא בעצם הסעיף שמחייב אותנו להגיש דוחות למס הכנסה. יש קבוצה של פטורים — כלומר אם אתה שכיר ואין לך הכנסה נוספת, אתה לא חייב להגיש דוח. אבל אם פתחת מהטלפון מה שנקרא חשבון מסחר, ומילאת את שאלון ה-KYC אונליין והצהרת שאתה תושב ישראל — בעצם מוטלת האחריות עליך להגיש דוח. דני רופ: אז אפילו רווח קטן של 100 דולר מחייב דיווח? רו"ח יהונתן גמליאל: נכון. אפילו רווח של 100 דולר אתה חייב להגיש דוח. לא תשב בכלא על 100 דולר, אבל אתה תיתקל במשהו לא נעים מול הרשות. דני רופ: אני מבין שאפילו יותר חשוב לדווח לרשות המסים דווקא כשמפסידים כסף בבורסה בחו"ל. רו"ח יהונתן גמליאל: נכון. כשאתה מפסיד כסף יש לך בעצם מגן מס בגובה ההפסד. נניח שבשנת 2024 הפסדתי 100 דולר — אם לא הגשתי דוח ל-2024, ה-100 דולר האלה הולכים לפח. אני צריך להגיש דוח כדי להעביר את ההפסד לשנה הבאה, כך שאם ב-2025 יהיה לי רווח אוכל לקזז את אותם 100 דולר שגררתי לשנת 2025. אם לא הגשתי דוח, אני בעצם מאבד את זכות הקיזוז הזאת. דני רופ: וכל הדוחות האלה עד עכשיו לקחו המון שעות עבודה של רואה חשבון. מה המערכת שלכם עושה בשלוש דקות, שהיה לוקח שעות או ימים? רו"ח יהונתן גמליאל: הברוקר שיושב בחו"ל נותן שירות לאנשים שחיים בעשרות או מאות מדינות. ברגע שאתה אומר שאתה תושב ישראל, הוא אומר: אני נותן לך פלטפורמה, אני נותן לך את הסיכום השנתי של הרווח וההפסד שלך — ומחובתך להגיש את זה במדינה שבה אתה מגיש את הדוחות. עכשיו, לא תמיד הפורמט של הברוקר הוא הפורמט שרשות המסים הישראלית דורשת, ונדרש לעשות התאמות רבות: למשל לקחת שערי חליפין של בנק ישראל, קיזוז הפסדים, הפרשי שער — כל מיני דברים שגוזלים הרבה מאוד זמן. אנחנו בעצם הרמנו את הכפפה: לקחנו את הדוח של הברוקר והתאמנו אותו למה שרשות המסים דורשת. דני רופ: איך משקיע שלא מבין במיסים משתמש באתר הזה? מה הוא צריך לעשות כדי לקבל דוח מוכן? רו"ח יהונתן גמליאל: הוא נכנס לאתר שלנו. יש שם מדריך מאוד מפורט שמסביר איך להוציא את אותם דוחות מהברוקר. ברגע שהוא מייצא את הדוחות בפורמט שאנחנו אומרים לו, הוא מעלה את זה לאתר שלנו. מאחורי הקלעים יש גם אקסל, גם AI וגם פקודת מס הכנסה — ובעצם תוך מספר דקות הוא מקבל במייל דוח קומפלט שמסכם את כל הפעילות שלו מהברוקר. הוא יכול להעביר את זה לרואה החשבון שלו, או להגיש בעצמו אם הוא יודע. דני רופ: וזה עולה 119 שקלים, שזה מעט — כי בדרך כלל לשלם על דוחות זה הרבה יותר. רו"ח יהונתן גמליאל: אני אחדד: אנחנו לא מגישים את הדוח. אנחנו נותנים לאותו אדם שסוחר את הפלסטר הנקודתי לאותם רווחים בחו"ל. כלומר, את החלק הכי מורכב בדוח כיווצנו למספר טפסים בלבד, וזה חוסך לו את רוב הזמן על הדוח עצמו. יכול להיות שיש לו עוד הכנסות נוספות מלבד זה — אנחנו נותנים מענה נקודתי למסחר בחו"ל. דני רופ: המערכת הזאת מיועדת למשקיע הפרטי בבית, או שהיא גם משמשת יועצי מס ורואי חשבון ועוזרת להם בעבודה? רו"ח יהונתן גמליאל: גם וגם. המערכת מספקת את הטפסים. אדם שסוחר בבית ויודע להגיש דוח לבד — יכול. אבל אנחנו תמיד ממליצים לקחת את הטפסים ולהביא אותם לאיש מקצוע, כמו יועץ מס או רואה חשבון שמטפל בו. אותו חלק בדוח שהיה עד עכשיו הכי מורכב — יש רואי חשבון שאומרים "אני לא מתעסק עם זה, יש לך ברוקר בחו"ל? זה מצריך ממני שעות, עלות-תועלת לא שווה לי". אז באנו ואמרנו: הנה, עכשיו זה שווה לך. הלקוח מביא לך את זה, הלקוח מרוויח ואתה מרוויח.

חגי גולן: מאות אלפי ישראלים סוחרים כיום בפלטפורמות זרות, אבל רבים אינם מודעים לחובת הדיווח העצמאית לרשות המסים בישראל — גם כאשר הכסף נותר בחשבון בחו"ל. חישוב המס בישראל מחייב התייחסות נפרדת לכל עסקה, לפי שערי חליפין היסטוריים ותאריכים ספציפיים, ורשות המסים מקבלת נתונים על החשבונות הזרים. כדי לדבר איתנו על הנושא מצטרף אליי כאן רואה חשבון יהונתן גמליאל, מייסד Tax4Broker. בוא נגדיר את הבעיה: אתה מדבר על אנשים שסוחרים בפלטפורמות שאינן ישראליות, כל המסחר נעשה בחו"ל. רו"ח יהונתן גמליאל: נכון. בעצם אתה פותח את החשבון מהטלפון, והברוקר יושב בחו"ל במדינה זרה. אתה סוחר, ונוצר רווח. חגי גולן: ובניגוד לרווחים שמתרחשים בישראל, שזה מנוכה במקור באופן אוטומטי — כאן המצב שונה. רו"ח יהונתן גמליאל: נכון. הרבה אנשים טועים משתי סיבות. אחת — הם חושבים שאם זה בחו"ל אז לא צריך לדווח. אבל בישראל המיסוי הוא פרסונלי, כלומר אדם שהוא תושב ישראל מדווח על הכנסותיו בארץ ובחו"ל. התפיסה השנייה היא שאם לא העברתי את הכסף לארץ, אז אני לא משלם עליו מס. זה לא נכון: ברגע שהרווח נצבר בחשבון של הברוקר, באותו רגע נוצר לי אירוע מס — ולא כשהעברתי את הכספים לארץ. חגי גולן: מה לגבי קיזוזים? בחלק מההשקעות הרווחתי ובחלק הפסדתי — אני רשאי לקזז אחד מול השני? רו"ח יהונתן גמליאל: נכון, אתה רשאי לקזז הפסדים שהם ברי-קיזוז כנגד רווח הון. ולמה חשוב להגיש את ההפסד? נניח שבשנת המס 2024 נוצר לי הפסד של 10,000 שקל, ובתום לב לא הגשתי דוח כי חשבתי שההפסד יעבור. ב-2025 נוצר לי רווח של 20,000 שקל. בדוח השנתי אני אמור לשלם על ה-20,000 האלה 25% מס, כלומר 5,000 שקל. אם הייתי מגיש דוח על ההפסד, יכולתי לגרור אותו משנה קודמת ל-2025, ואז הייתי משלם מס רק על הדלתא — על 10,000. יש חשיבות עצומה לדווח על ההפסד; אם לא מדווחים עליו, אפשר לאבד את זכות הקיזוז לשנה הבאה. חגי גולן: ואם עשיתי את זה בתום לב — לא ידעתי, לא הבנתי — עד כמה רשויות המס פתוחות לדברים מהסוג הזה? רו"ח יהונתן גמליאל: יש את הנושא של גילוי מרצון. נכון למועד הריאיון (יולי 2026) יש מבצע שנמשך עד אוגוסט, שבו אתה בא מיוזמתך ואומר: אני רוצה לדווח על רווחים שהיו לי. בסכומים קטנים ומינוריים יכול להיות שאפשר לעשות טיפול פרטני מול פקיד השומה — כלומר לבוא מיוזמתך ולתקן את הדוח ביוזמתך. [הערה: הדברים נאמרו בשידור ב-1 ביולי 2026 ומשקפים את המצב באותו מועד. מסלולי גילוי מרצון ומועדיהם משתנים מעת לעת — יש לבדוק את הסטטוס העדכני מול רשות המסים או מול איש מקצוע.] חגי גולן: מבחינת חובת הדיווח — היא בכל סכום, או שיש איזשהו סף? רו"ח יהונתן גמליאל: עד כמה שזה נשמע מצחיק — אין סף מינימום. אפילו הרווחת 100 דולר, אתה חייב לדווח. הברוקר הזר לא מנכה מס במקור, להבדיל מהברוקר הישראלי, ולכן חובת המס עליך היא מהשקל הראשון. חגי גולן: היינו רגילים לחשוב שחשבון בחו"ל רחוק מהעין — גם מהעין של רשות המסים. האם המצב עדיין כזה? רו"ח יהונתן גמליאל: המצב לחלוטין לא כזה. יש את ה-CRS, שקרוב ל-100 מדינות חתומות עליו, וגם את FATCA מול ארצות הברית, ובעצם יש חילופי מידע אוטומטיים. פתחת חשבון אצל ברוקר בחו"ל, הצהרת שאתה תושב ישראל, הכנסת את תעודת הזהות שלך — לרשות המסים יש את המידע שיש לך חשבון מסחר בחו"ל. אז לא לחיות באשליה שלא רואים אותך. המידע עובר לרשות בדיוק כמו שהבנקים בישראל מעבירים עליך מידע. חגי גולן: ומה לגבי מטבעות קריפטו, שלגביהם נושא המיסוי פחות ברור? רו"ח יהונתן גמליאל: בגדול רשות המסים רואה קריפטו כנכס. מכרת קריפטו ברווח — יש לך רווח הון. בקריפטו זה אפילו יותר מסובך, כי אם המרת ממטבע למטבע זה גם נחשב אירוע מס. בסוף המס הוא אותו מס, 25%, אבל צריך לדווח על הקריפטו בנפרד מרווח ההון מניירות ערך. חגי גולן: איזו עצה אתה יכול לתת למי שכבר שנים פועל בחו"ל? רו"ח יהונתן גמליאל: אם אתה רוצה לישון בשקט — תדווח. עדיף שזה יבוא מיוזמתך ולא מיוזמתם. כאמור, המידע אצלם; זה רק עניין של זמן.